企业上市涉及的工作纷繁复杂、方方面面，从涉及方来讲，就包括企业、券商、律师事务所、会计师事务所、评估师事务所，有时还包括撰写可行性研究报告的第三方机构，大家为了一个目标而工作、努力，这里面必然有一个项目管理的问题。只要是项目管理，就有一个“管理者”的问题，或者准确地讲需要一个“领队”。一般的，这个“领队”都是毫无意外地由券商担任。但是，由于涉及的各方其实是相对独立的，本质上各方之间并没有上下级的关系，券商这个“领队”能够完成这个项目管理的重担吗？
    券商必须要完成这个重担！这是其特殊的角色决定的，券商就是“总协调人”，只有券商能够担任这个“领队”的角色。但是，这里有个重要前提：其他各方各负其责！如果看不到这个前提，只是要求这个临时组合起来的队伍和“领队”完成任务，是根本不可能的。
    笔者见到过很多企业，在召开项目启动会时，企业领导将“最高的权力”给了券商，并承诺“只要是券商安排的工作，我们务必高质量地完成”，，但现实却并不这样，因为在心底里，他认为只有企业才是甲方，其余都不过是乙方，乙方就是为甲方服务的。本质上，这确是如此。券商虽然是“领队”但毕竟也是乙方，乙方没有甲方的密切配合是根本不可能完成任务的，在甲方明显抵制的情况下甚至连“领队”的地位也会受到威胁。这说明什么？这说明券商的所谓“权力”本质上是来源于甲方的，但很多企业却看不到或不愿承认这点。
    为了项目能够成功，为使项目管理能够非常顺利，笔者在此想说的是，企业上市这个项目不同于某一个单位内部的项目管理，毕竟各机构间不存在上下级关系，且是由乙方中的一方担任“领队”，因而有以下两方对项目管理顺利与否起着非常重要的作用：作为甲方的企业和作为“领队”的券商。
    每一项工作都是要落实到具体人来实施的，下面先说券商的项目负责人应当负责责的工作：
    1．项目负责人要把握整个项目的进度、确保各机构落实梯队人员（具体执行人员、项目负责人员）、在各阶段需要调动的各项资源心中有数、对所有机构出具的上报文件把关、明确工作机制和工作纪律等总体性工作。
    2．项目负责人要在每一重要节点执行前培训项目组人员，如项目启动会、准备上报文件前的一段时期的尽职调查、重点文件如招股说明书起草、反馈意见回复起草等工作执行前沟通注意事项，统一工作标准，且此点应在每一阶段的工作开始前进行，不能太早但也不能在这一阶段已有初稿了再进行，否则很可能会耽误时间。实践中这个工作很重要，关系到执行的质量和项目负责人能否拿出精力做更重要的工作。
    3．协助其他人员（包括券商自己的项目组人员、律师、会计师和企业具体执行人员）推进重要工作。由于这些人员基本是具体工作人员，在协调安排其他人工作时可能会力不从心，这时项目负责人直接协助安排或要求企业领导召集有关各方在一起开会安排，会起到单靠具体执行人员无法达到的效果，作为项目负责人必须关注到这点并及时协调和安排。
    4．督促工作纪律的落实。这方面可能每家券商或每名项目负责人员的要求都有不同，因人而异，但一些基本的要求应当是一致的，比如，要求所有人员，包括中介机构和企业人员在起草完材料、发出邮件或提供扫描件／复印件前一定要检查下自己的工作再提交，否则发给对方一个错误或根本就连你自己也看不清楚的扫描文件有什么意义？这作为工作纪律每一个人员都要遵守，否则一点点小事积累起来，就会耽误整个项目的进度和质量。
    5．统筹各方面资源，保持与企业项目运作关键人员的良好关系和顺畅沟通。关系良好才能顺畅沟通，项目负责人与其他各机构的项目运作关键人员（不只是企业的领导，还包括其他中介机构如律师事务所、会计师事务所的项目负责人员）的顺畅沟通对项目运作非常重要。当然，关系好是相互的，为使项目顺利推进，各方也都应有这个意识。
    6．参与或组织尽职调查过程中的关键问题研究、讨论，对尽职调查过程中重要的第一手资料审阅，对所有上报文件进行把关、复核、修改。
    7．在现场工作的基础上，复核审计报告、法律意见书等会计师和律师出具的待上报文件。这里提出复核此类重要报告的基础上“在现场工作的基础上”，这点是非常重要的，而绝不能只是对报告的文字、措辞进行复核，那样是完全错误的。在现场观察企业的设备、在建工程项目、存货数量、品名包装等细节、工人生产状况等，这些都是非常重要的，对于复核审计机构出具的审计报告等非常重要，看不到这些实物而仅是从文字、措辞或逻辑上复核具有非常大的局限性，往往越是重要的问题越难以发现，从而提出的多是细节问题。对于项目负责人来讲这种工作方式是不对的，签字保代更不能以这种不在现场工作基础上对文件进行复核的方式工作。在笔者曾初步接触的某一项目（后随即放弃）初步了解过程中，如果不去看现场，就不能发现审计报告初稿中所列的存货金额是与现场看到的可能有较大差别、产成品积压时间较长存货变现价值不确定、在建工程项目金额与实际在建金额可能差别较大等问题，同时注意到会计师并没有对存货进行详细盘点即完成审计报告初稿这一重要问题，这就使审计报告具有了重大瑕疵。其实，券商的质控部门一定要去现场实地观察后再复核所有中介机构的上报文件，原因也正在于此。此外，在此需要提醒的是，复核审计报告，同时要复核审计师对重要项目的审计程序是否完备，这也是必需的，这也是不能只复核文字这些内容的应有之义。
    8．项目负责人要在通篇看完材料后，意识到哪些地方是重点，是潜在的问题点，要想方设法把这些问题说深说透。甚至要有意识哪些重要数据或解释说明可能不对或与事实不符，因为起草人员分工负责具体的业务或财务内容，对其他内容可能掌握不够，项目负责人掌握的信息量全面，通稿过程中也要能够发现此类问题。这些也是项目负责人的一项重要工作。
    9。注意维护自身和所有乙方参与人员的权威。为什么提出这个问题？因为企业的权威不会存在被挑战的可能，企业是唯一的甲方。作为券商的负责人，同样要注意维护其他中介机构负责人的威信，因为其他中介机构能够迅速有效开展工作对于券商所安排的进度度能够按时推进是必不可少的，券商负责人不只要维护券商人员而且要有意识协助其他中介机构树立这种良好形象和权威。
    10．最后一点，也是特别重要的一点：不和不诚信的企业打交道：如果发现企业在尽职调查过程中不能诚信地提供资料或说明，那尽快和企业说“拜拜”，但不是“再见”。风险投资公司是发现并服务于优秀的企业进而与之共同收获，不是“打假专业户”，和不诚信的企业握手后说“拜拜”，既是对企业负责也是对自身负责。